"Газета "Богатей"
Официальный сайт

Статья из № 7 (847) от 05.09.2022

Между местью и забвением: концепция переходного правосудия для России

Н.А. БОБРИНСКИЙ, С.М. ДМИТРИЕВСКИЙ

Безнаказанность преступлений стала в России обыденностью. О ней регулярно сообщают средства массовой информации и правозащитные организации. Сотни таких случаев были рассмотрены в международных механизмах защиты прав человека, прежде всего в Европейском Суде по правам человека. Эту проблему признают и представители властей.

Продолжение. Начало см. в № 9 (838) от 22.10.2021

2.6. Отмывание средств, полученных преступным путём

Описание правонарушения (на примере фондов Сергей Ролдугина)

По материалам «Новой газеты» и Международного консорциума журналистских расследований, с сокращениями:

Друг детства Владимира Путина музыкант Сергей Ролдугин был собственником Sonnette Overseas с Британских Виргинских островов и International Media Overseas (IMO) из Панамы. В этих компаниях интересы друга президента представляли предприниматели из Санкт-Петербурга Олег Гордин и Александр Плехов (оба связаны с банком «Россия»). Они, в свою очередь, были акционерами Sandalwood Continental и Sunbarn Ltd.

Судя по тем сделкам, которые удалось отследить, у каждого из этих офшоров была своя роль. Какие-то без всякого обеспечения получали сотни миллионов долларов от кипрского RCB Bank (значительную долю в нём контролирует государственный ВТБ), а затем распределяли эти средства другим компаниям на различные нужды. Иные использовались для контроля крупных пакетов акций в российских предприятиях. Третьи играли роль технических фирм, через которые прогонялись деньги или списывались невозвратные долги. Но вместе их можно считать частью одной схемы: дела от их имени вели одни и те же сотрудники; их документы отправлялись одним пакетом; многие сделки проводились и подписывались в один день. И управлялись эти компании тоже из одного места – банка «Россия».

Судя по документам из базы данных MF, общий оборот по банковским счетам только Sandalwood Continental составил около 2 млрд долларов, а в отчётах за 2009 год указано, что стоимость её активов – 18 млрд рублей. Обороты других компаний из схемы, насколько можно судить по доступным документам, меньше, но тоже исчислялись сотнями миллионов долларов.

Источники финансирования для связанной с Ролдугиным группы офшоров можно условно разделить на три группы:

а) сомнительные внебиржевые сделки с акциями крупнейших госкомпаний России – «Роснефти» и «Газпрома»

б) «пожертвования» от крупных российских бизнесменов

в) льготные займы от кипрского RCB Bank.

Например, в 2010 году принадлежащая Ролдугину компания IMO должна была заключить сделку на покупку акций «Роснефти» у другой офшорной структуры. В базе MF есть два договора. Один – на покупку акций, а второй – на прекращение этого соглашения. Компания Ролдугина за срыв договора тут же получила компенсацию – 750 тысяч долларов.

Удалось найти много подобных сделок и с другими компаниями, связанными с Сергеем Ролдугиным. Такие операции позволяли зарабатывать миллионы долларов просто из воздуха. (Любопытно, что такой же способ – неисполнение договоров купли-продажи акций – использовали мошенники в Деле Магнитского, чтобы создать фиктивные обязательства и затем похитить из бюджета налог на прибыль.)

В некоторых случаях соглашения всё-таки исполнялись, но музыканту всё равно раз за разом несказанно везло. Его компании покупали акции российских предприятий, а на следующий день продавали те же пакеты ровно тем компаниям, у кого их купили вчера, но со значительной прибылью, что позволяло им зарабатывать по 400–500 тысяч долларов. Контрагенты Ролдугина в этих операциях всё время проигрывали. Ими были компании, связанные сначала с инвестиционном фондом «Тройка Диалог», а затем Сбербанком (после покупки последним «Тройки»). В «Тройке» и Сбербанке отказались комментировать эти сделки.

Менеджеры Сергея Ролдугина как будто наперёд знали, как поведет себя рынок и как будет меняться стоимость акций. Но никакой магии здесь нет. Опрошенные эксперты полагают, что в реальности эти сделки могли не проводиться и, видимо, лишь служили документальным основанием для платежей из других источников. В пользу этой версии говорит и то, что некоторые договоры закрывались задним числом, когда колебания рынка были уже известны.

Документы по этим сделкам репортёры швейцарской газеты Sonntagszeitung показали Марку Питу, профессору по уголовному праву и криминологии в университете Базеля, бывшему члену Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). «Эти транзакции очень подозрительны. Они должны были поднять красный флаг для банка», – сказал эксперт.

Почему на эти транзакции не реагировали банки? В случае с Сергеем Ролдугиным это объясняется просто. Компании музыканта держали деньги в зарубежных «дочках» российских банков, которые, судя по документам, не очень тщательно следовали процедурам проверки клиентов.

Например, когда в 2014 году компания IMO открывала счёт в швейцарском подразделении Газпромбанка, Сергею Ролдугину как бенефициару необходимо было указать, является ли он «пепом» (человеком с политическими связями) или знаком с другим «пепом». В обоих случаях российский виолончелист ответил «нет», хотя в то время информация о его дружбе с Владимиром Путиным была открыта.

В 2011 году связанная с Сергеем Ролдугиным компания Sandalwood Continental выдала около 200 млн рублей двумя займами российской фирме «Озон». У этих соглашений были «дружеские» условия: один из займов был на 10 лет, другой – на 20, и оба под 1% годовых.

В следующем году, 2012-м, «Озон» стал собственником большого участка земли в Приозерском районе Ленинградской области. На этом участке расположен горнолыжный курорт «Игора». В прошлом году агентство Reuters сообщило, что якобы в этом месте в феврале 2013-го состоялась свадьба дочери президента.

В том же 2011 году Sandalwood Continental выдала на тех же «джентльменских» условиях 40 млн рублей в качестве займа компании «Лагуна». У «Лагуны» тот же адрес, что и у горнолыжного курорта «Игора». А самой компании принадлежит яхт-клуб на берегу Ладожского озера.

Компания, связанная с Сергеем Ролдугиным, на льготных условиях предоставила около 50 млн рублей российской фирме «Норд Хауз», которой принадлежали участки земли и гостиничный комплекс в городе Сортавала Республики Карелия. Сегодня этой недвижимостью, по данным Росреестра, владеет ООО «Дача Винтера». В этом живописном месте, на берегу Ладоги, в окружении хвойных лесов, сегодня располагается отель класса «премиум» с таким же названием – «Дача Винтера».

Все эти российские компании так или иначе связаны с банком «Россия» и его совладельцем Юрием Ковальчуком.

Офшорные компании, связанные с Сергеем Ролдугиным, контролировали доли и в крупнейших предприятиях страны в самых разных сферах экономики – от производства грузовиков до продажи ТВ-рекламы.

Человек из окружения виолончелиста на просьбу «Новой газеты» охарактеризовать его одним словом отреагировал молниеносно: «Называйте его «хранителем». Это будет точно».

Описание правонарушения (на примере деятельности Таганской ОПГ)

По материалам агентства Bloomberg, с сокращениями:

Данные расследования, проведённого Гражданской гвардией Испании, свидетельствуют, что до назначения на пост заместителя главы Банка России Александр Торшин учил членов Таганской ОПГ способам отмывания незаконно нажитых средств через банки и покупку недвижимости, пишет Bloomberg со ссылкой на конфиденциальный доклад испанских правоохранителей, с которым ознакомилось агентство.

Как пишет агентство, утверждения в отношении Торшина основаны на записях его телефонных разговоров с предполагаемым главой Таганской группировки Александром Романовым (в мае 2016 года приговорен в Испании к четырем годам лишения свободы), которые удалось сделать Гражданской гвардии в 2012–2013 годах. Кроме того, правоохранительные органы располагают документами, найденными при обысках на вилле Романова на острове Майорка.

«В иерархической структуре организации российский политик Александр Порфирьевич Торшин стоял выше Романова, последний называл его «крёстным отцом» и «боссом» и предпринимал действия и инвестиции от его имени», – говорится в отчёте Гражданской гвардии.

Высокопоставленный испанский источник на условиях анонимности пояснил Bloomberg, что никаких обвинений Торшину не предъявлено в связи с тем, что Россия не идёт на сотрудничество в расследованиях, когда дело касается чиновников высокого ранга. Бывший первый зампред ЦБ Сергей Алексашенко в беседе с Bloomberg не исключил, что Торшин может быть снова назначен на прежний пост по указанию Федеральной службы безопасности. К моменту ухода из Совета Федерации Торшин был членом Национального антитеррористического комитета, государственного органа. Он руководил официальным расследованием захвата террористами школы в Беслане в 2004 году.

В 2001 году Александр Торшин стал членом Совета Федерации, а позднее занимал в верхней палате российского парламента посты вице-спикера и первого вице-спикера. В 2011 году Торшин в течение нескольких месяцев был исполняющим обязанности главы Совета Федерации. В январе 2015 года Торшин был назначен статс-секретарём – заместителем председателя Банка России, к числу курируемых им направлений относятся вопросы взаимодействия с палатами Федерального собрания, исполнительными органами государственной власти на федеральном и региональном уровнях.

Правовая квалификация

Указанные действия в части отмывания преступно нажитых средств, будучи доказанными в установленном порядке, могут быть квалифицированы в качестве преступлений, предусмотренных следующими статьями УК РФ: 174 (легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых другими лицами преступным путём), 174.1 (легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых лицом в результате совершения им преступления), 175 (приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путём). Действия, приведённые в блоке «Описание правонарушения (на примере фондов Ролдугина)», также могут быть квалифицированы в качестве преступлений, изложенных в параграфе 2.5 настоящей главы (Взяточничество).

2.7. Манипулирование на финансовых рынках, инсайдерская торговля

Описание правонарушения (на примере Игоря Шувалова)

По материалам газеты Financial Times:

В Financial Times вышла статья с заголовком «Кремль запятнан сделкой с «Газпромом». В ней рассказывается о том, как вице-премьер Игорь Шувалов нажился на инсайдерской сделке с акциями газовой монополии при посредничестве Сулеймана Керимова.

По данным газеты, в 2004 году, когда Игорь Шувалов был экономическим советником президента Путина, офшорная компания Sevenkey, принадлежащая его жене, Ольге Шуваловой, приобрела акции «Газпрома» на сумму 18 млн долларов. Посредником в сделке выступила «Нафта Москва» Сулеймана Керимова, о чём свидетельствуют документы, имеющиеся, как утверждается, в распоряжении Financial Times. Когда в декабре 2005 года торговля акциями «Газпрома» была либерализована, стоимость этого пакета в течение двух лет выросла более чем в 10 раз. В 2008 году акции были проданы с прибылью больше 100 млн долларов. В момент приобретения акции стоили 1,9 долларов, в декабре 2007 года – 14,57 долларов.

Правовая квалификация

Подобные действия, будучи доказанными в установленном порядке, могут быть квалифицированы в качестве преступлений, предусмотренных следующими статьями УК РФ: 185.3 (манипулирование рынком), 185.6 (неправомерное использование инсайдерской информации), 289 (незаконное участие в предпринимательской деятельности). Следует отметить, что статья 185.3 была включена в Уголовный кодекс 30 октября 2009 года, а статья 185.6 – 27 июля 2010 года, поэтому к описанной в этом блоке ситуации они не применяются.

2.8. Незаконный возврат налогов

Описание правонарушения (на примере дела Магнитского)

Из постановления ЕСПЧ, с сокращениями:

Сергей Магнитский был руководителем налоговой практики в московской компании Firestone Duncan, оказывавшей юридические, бухгалтерские и налоговые услуги. Среди её клиентов были российские дочерние компании фонда Hermitage, в то время крупнейшего инвестфонда в России. Руководителем его московского офиса был Уильям Браудер.

В 2006 году три дочерних компании фонда, ООО «Парфенион», ООО «Махаон», ООО «Рилэнд», получили большую прибыль и, как следствие, заплатили налоги на общую сумму в 5,4 млрд рублей. Firestone Duncan консультировал эти компании по налоговым и бухгалтерским вопросам.

В мае 2007 года управление по налоговым преступлениям ГУВД Москвы возбудило уголовное дело об уклонении от уплаты налогов в отношении руководителя ООО «Камея», также бывшего клиентом Hermitage.

4 июня 2007 года в рамках расследования деятельности ООО «Камея», сотрудники Управления по налоговым преступлениям ГУВД Москвы, включая офицера К., провели обыск в московском офисе Firestone Duncan и в офисе компании Hermitage Capital Management. Среди изъятых предметов были учредительные документы и печати компаний, не связанных с «Камеей».

13 июня 2007 года майор Ка. из следственного подразделения МВД был назначен руководителем следственной группы по уголовному делу.

16 октября 2007 года дочерние компании фонда Hermitage получили письма от акционерного общества «Логос Плюс» с уведомлением о том, что решением арбитражного суда от 30 июля 2007 года права на доли в уставном капитале трех компаний переданы другой организации и что «Логос Плюс» предъявило к ним иски на миллиарды рублей. По заявлению Сергея Магнитского, он направил запрос в Единый государственный реестр юридических лиц и узнал, что на основании решения суда от 30 июля 2007 года три дочерние компании фонда Hermitage были зарегистрированы на имя нового владельца, ООО «Плутон».

Юристы дочерних компаний подали жалобы председателю Следственного комитета при Прокуратуре, Генеральному прокурору и начальнику департамента собственной безопасности МВД России на действия офицеров МВД, в частности К. и майора Ка., которые изъяли документы и печати и, предположительно, использовали их для совершения мошенничества. Они просили возбудить уголовное дело о хищении дочерних компаний фонда. Однако Генеральная прокуратура отказалась возбуждать уголовное дело.

В декабре 2007 года назначенные новым собственником директора дочерних компаний подали заявление о возврате излишне уплаченных налогов, на том основании, что никакой прибыли в 2006 году у них не было. Налоговые органы возвратили компаниям налоги на общую сумму около 5,4 млрд рублей. Эти деньги поступили на счета компаний в «Универсальном банке сбережений» и в дальнейшем были переведены на счета третьих лиц в других московских банках. «Универсальный банк сбережений» вскоре был ликвидирован, а его архив, по данным МВД, был утрачен при перевозке вследствие дорожно-транспортного происшествия.

5 февраля 2008 года Следственный комитет при Прокуратуре возбудил уголовное дело по заявлению фонда Hermitage о хищении дочерних компаний. В июне 2008 года юристы фонда получили полные сведения о возврате налогов в декабре 2007 года. Сергей Магнитской пришёл к выводу, что компании были захвачены в целях хищения налогов, уплаченных в 2006 году. На основе этого вывода фонд Hermitage и представители его дочерних компаний подали в компетентные органы новые заявления, в которых были названы лица, по их мнению, виновные в хищении.

5 июня 2008 года в ходе допроса по уголовному делу Магнитский заявил о том, что считает К. и Ка. виновными в злоупотреблении полномочиями.

24 ноября 2008 года Сергей Магнитский был задержан и помещен под стражу по обвинению в уклонении от уплаты налогов по предварительному сговору с Уильямом Браудером. 16 ноября 2009 года, все ещё находясь в СИЗО, Магнитский умер.

В 2019 году Европейский Суд по правам человека установил, что в заключении Магнитский подвергся жестокому обращению и что Российской Федерацией были нарушены обязательства по расследованию обстоятельств жестокого обращения и смерти Магнитского в СИЗО.

Правовая квалификация

Указанные действия, будучи доказанными в установленном порядке, могут быть квалифицированы как преступления, предусмотренные следующими статьями УК РФ: 199 (уклонение от уплаты налогов), 159 (мошенничество), 289 (незаконное участие в предпринимательской деятельности), 201 (злоупотребление полномочиями). Кроме того, в описанных действиях могут быть обнаружены составы преступлений, предусмотренных следующими статьями УК РФ: 294 (воспрепятствование осуществлению правосудия и производству предварительного расследования), 299 (привлечение заведомо невиновного к уголовной ответственности или незаконное возбуждение уголовного дела), 300 (незаконное освобождение от уголовной ответственности), 301 (незаконные задержание, заключение под стражу или содержание под стражей), 302 (принуждение к даче показаний), 303 (фальсификация доказательств и результатов оперативно-розыскной деятельности), 305 (вынесение заведомо неправосудных приговора, решения или иного судебного акта), 307 (заведомо ложные показание, заключение эксперта, специалиста или неправильный перевод), 309 (подкуп или принуждение к даче показаний или уклонению от дачи показаний либо к неправильному переводу).

https://trjustice.ilpp.ru/introduction.html (Материалы, размещенные на сайте Института trjustice.ilpp.ru распространяются некоммерческой организацией, включенной в реестр организаций, предусмотренный пунктом 10 статьи 13.1 Федерального закона «О некоммерческих организациях»)

Продолжение следует…

Адрес статьи на сайте:
http://www.bogatej.ru/?chamber=maix&art_id=0&article=16092022104542&oldnumber=847